Jeff Skilling

Jeff Skilling 是美國企業高管，曾任麥肯錫合夥人，1990年加入能源公司 Enron，1997年起任總裁兼首席運營官，2001年2月至8月任首席執行官。Enron 於2001年12月破產後，他在2006年被聯邦陪審團裁定共謀、證券欺詐、內幕交易等19項罪名成立，最初被判處292個月監禁，2013年改判168個月，2018年出獄轉入過渡住所。

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詞條資料

1979年至1990年麥肯錫合夥人

1979年至1990年8月，Skilling 在諮詢公司 McKinsey & Company 工作，任合夥人。⁠[1]

1990年8月加入 Enron

1990年8月，Skilling 加入 Enron，任 Enron Finance Corp. 董事長兼首席執行官；1991年1月至1993年6月任 Enron Gas Services Corp. 董事長兼首席執行官，1993年6月至1994年12月負責該公司的風險管理與電力業務，1994年12月至1995年6月任 Enron Capital & Trade Resources Corp.（ECT）開發部董事總經理。⁠[1][1][1][1]

1995年6月執掌 Enron Capital & Trade Resources

1995年6月至1996年12月，Skilling 任 ECT 董事長、首席執行官兼董事總經理。同一時期，Enron 的總裁兼首席運營官由自1990年10月起任職的 Richard D. Kinder 擔任。⁠[1][2][1]

1997年1月出任 Enron 總裁兼首席運營官

1997年1月，Skilling 出任 Enron 總裁兼首席運營官，位列董事長兼首席執行官 Kenneth L. Lay 之下；他自1997年起任 Enron 董事。⁠[2][2][3]

2001年2月出任首席執行官

2001年2月，Skilling 接替 Lay 出任 Enron 總裁兼首席執行官，Lay 繼續任董事長。他同時擔任達拉斯聯邦儲備銀行休斯敦分行董事。⁠[4][4][4][3]

2001年8月14日辭職；12月 Enron 破產

2001年8月14日，Skilling 辭去 Enron 首席執行官職務，任期約半年。不到四個月後，Enron 於2001年12月申請破產，股票幾乎變得一文不值；Enron 的倒閉在當時是美國最大的企業破產案，並導致會計師事務所 Arthur Andersen 解體。⁠[5][6][7][8]

2002年2月26日參議院聽證

2002年2月26日，Skilling 在參議院商務委員會作證。參議員 Byron Dorgan 問他在1999年2月至2001年6月間是否出售了價值6,600萬美元的股票，他表示不會感到意外，並承認大部分錢仍在手中；他稱自己多年來一直按計劃出售少量股票，2001年1月至8月14日離職期間按 SEC 規則計劃出售了1,500萬美元，當時他持有的股票和期權價值約1.7億美元。他還表示，自己正面對36起原告訴訟。⁠[9][9][9][9][9][9][9][9][9]

2004年2月19日被起訴並投案

2004年2月19日，司法部宣佈休斯敦聯邦大陪審團以共謀實施證券欺詐、20項證券欺詐、4項電信欺詐和10項內幕交易起訴 Skilling；前首席會計官 Richard Causey 也在同一份追加起訴書中被起訴。Skilling 當天上午在起訴書解封后向聯邦調查局投案。起訴書指控，Skilling、Causey 等高管至少在1999年至2001年間合謀欺騙投資大眾、SEC 和信用評級機構，誇大 Enron 的業務表現。⁠[10][10][10][10][10]

同日，美國證券交易委員會在休斯敦聯邦地區法院對 Skilling 提出民事指控，指其濫用 Enron 批發能源交易業務的儲備金操縱盈利、操縱分部報告以掩蓋零售能源業務虧損、借宣傳寬帶業務製造盈利，並利用特殊目的實體和 LJM 合夥企業操縱財務結果；SEC 還指控他在掌握重大非公開信息時出售 Enron 股票，非法獲利約6,300萬美元，並尋求返還所得、民事罰款和終身禁止其擔任上市公司高管或董事。⁠[11][11][11][11][11][11][11]

2006年5月25日陪審團定罪

經過在聯邦地區法官 Sim Lake 主持下歷時56天的庭審，休斯敦聯邦陪審團於2006年5月25日裁定 Skilling 被控的28項罪名中19項成立，包括共謀、12項證券欺詐、1項內幕交易和5項向審計師作虛假陳述，另外9項內幕交易罪名不成立。前董事長 Kenneth Lay 同案被裁定全部罪名成立，但在量刑前去世。⁠[12][12][12][13]

司法部認定的騙局是讓 Enron 顯得穩定增長、符合分析師預期、沒有重大減值或債務、值得投資級信用評級，其效果是把 Enron 股價從1998年初約每股30美元推高至2001年1月逾80美元，並在2001年前三個季度人為抑制股價下跌。Skilling 在庭審中始終堅稱無罪，並主張案件應移出休斯敦審理。⁠[12][12][14]

2006年10月23日判處292個月監禁

2006年10月23日，Sim Lake 法官判處 Skilling 292個月（24年4個月）監禁，並判令賠償4,500萬美元。法官對他適用了“嚴重危及金融機構安全穩健”的四級量刑加重情節，把 Enron 員工退休計劃視為金融機構，使其量刑幅度升至292個月至365個月，判決刑期為該幅度的下限。⁠[7][15][16][16][16]

2006年12月13日入獄服刑

上訴法官駁回了 Skilling 在上訴期間取保候審的請求，認為他提出的問題不足以導致定罪被推翻。2006年12月13日，Skilling 按命令到明尼蘇達州 Waseca 的低安全級別聯邦監獄報到服刑，距 Enron 申請破產幾乎整整五年。⁠[14][14][14][14][14]

2009年1月6日第五巡迴上訴法院維持定罪、撤銷刑期

2009年1月6日，美國第五巡迴上訴法院維持 Skilling 的定罪，但認定地區法院以危及 Enron 退休金計劃這一“金融機構”的安全穩健為由加重刑期有誤，撤銷刑期併發回重新量刑。這一裁定實際把他的量刑指導幅度降低約九年，降至188個月至235個月。⁠[7][7][7][16]

2010年6月24日最高法院“誠實服務欺詐”判決

Skilling 向美國最高法院上訴，主張審前輿論和社區偏見使他無法獲得公正審判，並主張“誠實服務”電信欺詐共謀的定罪不當。2010年6月24日，最高法院在 Skilling v. United States 案中判定：審前輿論與社區偏見並未妨礙他獲得公正審判；而禁止以欺詐手段剝奪“誠實服務”的聯邦法條應限縮為僅適用於賄賂和回扣，Skilling 被指控的行為不涉及賄賂或回扣，因此不在該罪名範圍內。判決由 Ruth Bader Ginsburg 大法官主筆，部分維持、部分撤銷原判併發回，由下級法院判斷這一錯誤是否無害。⁠[6][6][6][6][6][6][6]

發回後，第五巡迴上訴法院裁定，陪審團對“誠實服務”欺詐理論的考慮並不影響其他定罪；他先後兩次上訴至最高法院，定罪均未被推翻。⁠[5][16]

2013年5月量刑協議

2013年5月，政府與 Skilling 達成協議，共同建議法院在168個月至210個月之間量刑；作為交換，Skilling 同意不再質疑原沒收與賠償令，並放棄一切上訴和其他訴訟。司法部表示，達成協議部分是為了使定罪終局，以便儘快把約4,200萬美元分配給受害人。辯護律師 Daniel Petrocelli 表示，協議為漫長而痛苦的程序帶來確定性和終局。⁠[7][7][7][16][16]

2013年6月改判168個月

2013年6月，Sim Lake 法官在休斯敦聯邦地區法院將 Skilling 改判為168個月（14年）監禁，即雙方建議幅度的下限，另有三年監外監管，並判令沒收約4,200萬美元用於賠償 Enron 欺詐案受害人，這筆款項來自政府扣押並變現的其資產。他當時59歲，已服刑約六年；在前 Enron 高管中，他的刑期最重。⁠[5][7][5][15][7][16][13]

2015年12月8日SEC 民事案結案

SEC 於2004年提起的民事案件因刑事程序而中止多年。2015年12月，休斯敦聯邦地區法院法官 Melinda Harmon 基於 Skilling 刑事定罪的既判力及其不反對 SEC 動議的聲明，作出簡易判決，認定他須對 SEC 起訴書中的各項指控承擔責任，永久禁止其再違反相關證券法條款，並永久禁止他擔任上市公司的高管或董事。⁠[15][15][15][15]

2018年8月至2019年2月出獄

2018年8月，64歲的 Skilling 從聯邦監獄轉入得克薩斯州的一處過渡住所，聯邦監獄局未透露具體地點；按監獄局記錄，他預定於2019年2月21日離開過渡住所。⁠[8][17][13][17]