Jeff Skilling

Jeff Skilling 是美国企业高管，曾任麦肯锡合伙人，1990年加入能源公司 Enron，1997年起任总裁兼首席运营官，2001年2月至8月任首席执行官。Enron 于2001年12月破产后，他在2006年被联邦陪审团裁定共谋、证券欺诈、内幕交易等19项罪名成立，最初被判处292个月监禁，2013年改判168个月，2018年出狱转入过渡住所。

本页目录18 节

词条资料

1979年至1990年麦肯锡合伙人

1979年至1990年8月，Skilling 在咨询公司 McKinsey & Company 工作，任合伙人。⁠[1]

1990年8月加入 Enron

1990年8月，Skilling 加入 Enron，任 Enron Finance Corp. 董事长兼首席执行官；1991年1月至1993年6月任 Enron Gas Services Corp. 董事长兼首席执行官，1993年6月至1994年12月负责该公司的风险管理与电力业务，1994年12月至1995年6月任 Enron Capital & Trade Resources Corp.（ECT）开发部董事总经理。⁠[1][1][1][1]

1995年6月执掌 Enron Capital & Trade Resources

1995年6月至1996年12月，Skilling 任 ECT 董事长、首席执行官兼董事总经理。同一时期，Enron 的总裁兼首席运营官由自1990年10月起任职的 Richard D. Kinder 担任。⁠[1][2][1]

1997年1月出任 Enron 总裁兼首席运营官

1997年1月，Skilling 出任 Enron 总裁兼首席运营官，位列董事长兼首席执行官 Kenneth L. Lay 之下；他自1997年起任 Enron 董事。⁠[2][2][3]

2001年2月出任首席执行官

2001年2月，Skilling 接替 Lay 出任 Enron 总裁兼首席执行官，Lay 继续任董事长。他同时担任达拉斯联邦储备银行休斯敦分行董事。⁠[4][4][4][3]

2001年8月14日辞职；12月 Enron 破产

2001年8月14日，Skilling 辞去 Enron 首席执行官职务，任期约半年。不到四个月后，Enron 于2001年12月申请破产，股票几乎变得一文不值；Enron 的倒闭在当时是美国最大的企业破产案，并导致会计师事务所 Arthur Andersen 解体。⁠[5][6][7][8]

2002年2月26日参议院听证

2002年2月26日，Skilling 在参议院商务委员会作证。参议员 Byron Dorgan 问他在1999年2月至2001年6月间是否出售了价值6,600万美元的股票，他表示不会感到意外，并承认大部分钱仍在手中；他称自己多年来一直按计划出售少量股票，2001年1月至8月14日离职期间按 SEC 规则计划出售了1,500万美元，当时他持有的股票和期权价值约1.7亿美元。他还表示，自己正面对36起原告诉讼。⁠[9][9][9][9][9][9][9][9][9]

2004年2月19日被起诉并投案

2004年2月19日，司法部宣布休斯敦联邦大陪审团以共谋实施证券欺诈、20项证券欺诈、4项电信欺诈和10项内幕交易起诉 Skilling；前首席会计官 Richard Causey 也在同一份追加起诉书中被起诉。Skilling 当天上午在起诉书解封后向联邦调查局投案。起诉书指控，Skilling、Causey 等高管至少在1999年至2001年间合谋欺骗投资大众、SEC 和信用评级机构，夸大 Enron 的业务表现。⁠[10][10][10][10][10]

同日，美国证券交易委员会在休斯敦联邦地区法院对 Skilling 提出民事指控，指其滥用 Enron 批发能源交易业务的储备金操纵盈利、操纵分部报告以掩盖零售能源业务亏损、借宣传宽带业务制造盈利，并利用特殊目的实体和 LJM 合伙企业操纵财务结果；SEC 还指控他在掌握重大非公开信息时出售 Enron 股票，非法获利约6,300万美元，并寻求返还所得、民事罚款和终身禁止其担任上市公司高管或董事。⁠[11][11][11][11][11][11][11]

2006年5月25日陪审团定罪

经过在联邦地区法官 Sim Lake 主持下历时56天的庭审，休斯敦联邦陪审团于2006年5月25日裁定 Skilling 被控的28项罪名中19项成立，包括共谋、12项证券欺诈、1项内幕交易和5项向审计师作虚假陈述，另外9项内幕交易罪名不成立。前董事长 Kenneth Lay 同案被裁定全部罪名成立，但在量刑前去世。⁠[12][12][12][13]

司法部认定的骗局是让 Enron 显得稳定增长、符合分析师预期、没有重大减值或债务、值得投资级信用评级，其效果是把 Enron 股价从1998年初约每股30美元推高至2001年1月逾80美元，并在2001年前三个季度人为抑制股价下跌。Skilling 在庭审中始终坚称无罪，并主张案件应移出休斯敦审理。⁠[12][12][14]

2006年10月23日判处292个月监禁

2006年10月23日，Sim Lake 法官判处 Skilling 292个月（24年4个月）监禁，并判令赔偿4,500万美元。法官对他适用了“严重危及金融机构安全稳健”的四级量刑加重情节，把 Enron 员工退休计划视为金融机构，使其量刑幅度升至292个月至365个月，判决刑期为该幅度的下限。⁠[7][15][16][16][16]

2006年12月13日入狱服刑

上诉法官驳回了 Skilling 在上诉期间取保候审的请求，认为他提出的问题不足以导致定罪被推翻。2006年12月13日，Skilling 按命令到明尼苏达州 Waseca 的低安全级别联邦监狱报到服刑，距 Enron 申请破产几乎整整五年。⁠[14][14][14][14][14]

2009年1月6日第五巡回上诉法院维持定罪、撤销刑期

2009年1月6日，美国第五巡回上诉法院维持 Skilling 的定罪，但认定地区法院以危及 Enron 退休金计划这一“金融机构”的安全稳健为由加重刑期有误，撤销刑期并发回重新量刑。这一裁定实际把他的量刑指导幅度降低约九年，降至188个月至235个月。⁠[7][7][7][16]

2010年6月24日最高法院“诚实服务欺诈”判决

Skilling 向美国最高法院上诉，主张审前舆论和社区偏见使他无法获得公正审判，并主张“诚实服务”电信欺诈共谋的定罪不当。2010年6月24日，最高法院在 Skilling v. United States 案中判定：审前舆论与社区偏见并未妨碍他获得公正审判；而禁止以欺诈手段剥夺“诚实服务”的联邦法条应限缩为仅适用于贿赂和回扣，Skilling 被指控的行为不涉及贿赂或回扣，因此不在该罪名范围内。判决由 Ruth Bader Ginsburg 大法官主笔，部分维持、部分撤销原判并发回，由下级法院判断这一错误是否无害。⁠[6][6][6][6][6][6][6]

发回后，第五巡回上诉法院裁定，陪审团对“诚实服务”欺诈理论的考虑并不影响其他定罪；他先后两次上诉至最高法院，定罪均未被推翻。⁠[5][16]

2013年5月量刑协议

2013年5月，政府与 Skilling 达成协议，共同建议法院在168个月至210个月之间量刑；作为交换，Skilling 同意不再质疑原没收与赔偿令，并放弃一切上诉和其他诉讼。司法部表示，达成协议部分是为了使定罪终局，以便尽快把约4,200万美元分配给受害人。辩护律师 Daniel Petrocelli 表示，协议为漫长而痛苦的程序带来确定性和终局。⁠[7][7][7][16][16]

2013年6月改判168个月

2013年6月，Sim Lake 法官在休斯敦联邦地区法院将 Skilling 改判为168个月（14年）监禁，即双方建议幅度的下限，另有三年监外监管，并判令没收约4,200万美元用于赔偿 Enron 欺诈案受害人，这笔款项来自政府扣押并变现的其资产。他当时59岁，已服刑约六年；在前 Enron 高管中，他的刑期最重。⁠[5][7][5][15][7][16][13]

2015年12月8日SEC 民事案结案

SEC 于2004年提起的民事案件因刑事程序而中止多年。2015年12月，休斯敦联邦地区法院法官 Melinda Harmon 基于 Skilling 刑事定罪的既判力及其不反对 SEC 动议的声明，作出简易判决，认定他须对 SEC 起诉书中的各项指控承担责任，永久禁止其再违反相关证券法条款，并永久禁止他担任上市公司的高管或董事。⁠[15][15][15][15]

2018年8月至2019年2月出狱

2018年8月，64岁的 Skilling 从联邦监狱转入得克萨斯州的一处过渡住所，联邦监狱局未透露具体地点；按监狱局记录，他预定于2019年2月21日离开过渡住所。⁠[8][17][13][17]